Les livrets épargne France se divisent en deux catégories. Les livrets réglementés (Livret A, LDDS, LEP, PEL, CEL) ont leurs taux et plafonds fixés par l'État. Les livrets bancaires classiques, eux, sont librement fixés par chaque établissement et soumis à l'impôt sur le revenu. Ce second groupe sert souvent de produit d'appel avec des taux promotionnels sur 3 à 6 mois, avant de chuter à des niveaux peu compétitifs.
Le Livret A affiche un taux de 2,4 % depuis le 1er février 2025 (révision à la baisse par rapport aux 3 % de 2024) et un plafond de 22 950 €. Il est exonéré d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Accessible dans toutes les banques françaises, il peut être ouvert dès la naissance. Le LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire) a le même taux que le Livret A, un plafond de 12 000 € et les mêmes avantages fiscaux, mais il est réservé aux personnes majeures résidant en France.
Le Livret d'Épargne Populaire : le meilleur taux de l'épargne réglementée
Le Livret d'Épargne Populaire (LEP) reste le placement sans risque le plus rentable pour les personnes éligibles : son taux est fixé à 3,5 % depuis le 1er février 2025, avec un plafond de 10 000 €. L'éligibilité est conditionnée aux revenus fiscaux : pour 2025, le revenu fiscal de référence 2023 ne doit pas dépasser 22 419 € pour une part. Environ 18 millions de Français remplissent ces conditions, mais le LEP reste sous-souscrit par manque d'information.
Le Plan d'Épargne Logement (PEL) offre un taux de 1,75 % depuis 2024 pour les nouveaux plans, plafonné à 61 200 €. Il est fiscalisé après 12 ans et ne génère plus automatiquement un droit à prêt depuis 2018. Son intérêt est limité dans un contexte de taux élevés.
Les livrets bancaires fiscalisés proposés par des établissements comme Boursorama, Fortuneo ou BforBank atteignent parfois 4 à 5 % brut en promotion. Mais après application de la flat tax (prélèvement forfaitaire unique de 30 %), le rendement net tombe souvent sous celui du Livret A. Lisez toujours les conditions de durée et le taux après période promotionnelle avant de souscrire.
